。按总份数计算，计算方法：基金资产净值总额=基金资产总额－基金负债总额。
基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：
（1）基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。
（2）基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。
（3）基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。
（4）若第（1）条、第（2）条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格或参考价格代替。
（5）现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。
（6）有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的准备金。
（7）已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。



扩展资料
基金投资领域主要分布在股票、债券、货币基金及海外等多个市场。这些市场不但存在着某种低关联度，如A股市场与海外市场，甚至还存在着此起彼伏现象，如股票市场与债券市场。
所以基民应要求自己在持有其中某一市场基金品种后，尤其当市场趋势由强势上扬转为震荡调整，手中持有基金净值出现逐步缩水时，不得将自身注意力全部局限于所持基金短期表现上，以致犯下“只见树木，不见森林”的错误，而必须同时关注其他市场基金表现，具体包括：
有哪些品种所对应的市场已开始蕴含着较好低风险高回报机会，其中最突出基金又是哪几只，并逐一做好记录。
这样，基民不但有效缓解由所持基金净值持续缩水而造成的焦虑，还为下一阶段投资做好极为重要的信息储备。
参考资料来源：百度百科--基金

参考资料来源：人民网--基民怎样应对逆境